Faktoring işlemleri ile banka kredileri arasında fark var mıdır?

Banka kredileri ile faktoring arasında özellikle muhasebe tekniği açısından farklılık bulunmaktadır. Banka kredileri mali borçlar kalemi içerisinde yer alırken, faktoring bilançonun sadece aktif kısmında harekete neden olur. Alacakları düşürürken bilançonun daha likit olmasını sağlar. Yapılan faktoring işleminin gayri kabili rücu olması halinde ise tamamen bilanço dışına atılabilmektedir.

Faktoring işlemlerinden kimler yararlanabilir?

Tüzel kişiler (şirketler) yurt içi ve yurt dışı satışlarında faktoring hizmeti alabilirler. Gerçek kişiler faktoring işlemleri yapamazlar.

Faktoring işlemlerinde ön ödeme nasıl hesaplanır?

Faktoring işlemlerinde hesaplama; alacakların ödeme vadesine göre ve satın alınan alacaklar üzerinden yapılır.

Açık hesap satışlarımızı faktoring şirketine devredebilir miyiz?

Açık hesap çalışan işletmeler, alacaklarını faktoring firmasına faktoring sözleşmesi ile devir edebilir.

Faktoring işlemlerinde satın alınacak alacakların vadesi ne kadardır?

Faktoring işlemlerinde, kısa vadeli alacaklar için işlem yapılabilir.

Faktoringde minimum ve maksimum işlem limiti var mı?

İşlem limiti, firmanızın alacaklarının kalitesine bağlı olup, faktoring için herhangi bir alt sınır yoktur.

Finansman ihtiyacı olmadığı halde faktoringden yararlanılabilir mi?

Finansman hizmeti almadan tahsilat ve/veya garanti hizmeti alınabilir.

Faktoring işleminden yararlanabilmek için mutlaka fatura kesilmiş olması gerekiyor mu?

Mevzuatta faktoringe konu edilecek alacakların fatura ve benzeri bir belgeye dayalı olmaları öngörülmüştür. Doğmuş veya doğacak alacaklar, faktöring işlemine konu edilebilir.

Dönülebilir ve dönülemez faktoring nedir?

Dönülemez faktoring işleminde alacağın tahsil edilememe riski faktoring şirketi tarafından üstlenilmekte ve ayıplı mal gönderilmesi hali dışında hiçbir şekilde satıcıya rücu edilmemektedir.

Dönülebilir faktoring işlemlerinde ise, alacağın ödenmemesi riski, faktoring şirketi tarafından üstlenilmemekte, bu alacağa ilişkin olarak satıcıya yapılmış ön ödemeler alıcı tarafından ödenmemesi halinde satıcıya rücu edilmektedir.

Faktoring işlemleri hangi vergilere tabidir?

Yurt içi faktoring işlemlerinde faiz, komisyon ve masraflar %5 BSMV (Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi)’ye tabi olup, faktoring sözleşmeleri damga vergisinden muaftır.

Ne tür satışlara ihracat faktoringi hizmeti alınır?

Sadece vadeli ve mal mukabili satışlarda muhabir faktoring kuruluşları aracılığı ile ihracat faktoringi hizmeti alınır.